Was sind letter of credit?

Gefragt von: Wolfram Beck  |  Letzte Aktualisierung: 7. Mai 2021
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Ein Akkreditiv ist in der Außenhandelsfinanzierung ein Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem abstrakten Schuldversprechen eines Kreditinstituts, nach Weisungen des Auftraggebers gegen Vorlage bestimmter Dokumente innerhalb eines bestimmten Zeitraumes Zahlung an einen bestimmten Zahlungsempfänger zu leisten.

Wie funktioniert ein Letter of Credit?

Im Auftrag ihres Kunden eröffnet die Bank des Importeurs ein Akkreditiv. Damit verspricht sie dem Begünstigten die Zahlung eines festgelegten Betrags unter bestimmten Bedingungen. ... Das bedeutet, dass der Exporteur die im Akkreditiv geforderten Dokumente bei seiner Bank einreichen kann.

Wie sicher ist ein Letter of Credit?

Ein Akkreditiv ist nach den Einheitlichen Richtlinien und Gebräuchen für Akkreditive (ERA 600) grundsätzlich unwiderruflich. Die Bank des Importeurs, also die eröffnende Bank (Akkreditivbank) hat eine feststehende (unwiderrufliche) Verpflichtung zur Zahlung gegenüber dem Exporteur.

Wer stellt ein Akkreditiv aus?

Der Importeur stellt einen Antrag auf Eröffnung eines Akkreditivs zugunsten des Exporteurs. Nach positiver Kreditprüfung eröffnet die Hausbank des Importeurs – die Akkreditivbank – das Akkreditiv.

Was ist ein Akkreditiv leicht erklärt?

Akkreditiv: Verpflichtung einer Bank zur Zahlung. Im Rahmen eines Akkreditivs verpflichtet sich ein Kreditinstitut gemäß den Weisungen des Auftraggebers zu einer Zahlung, wenn entsprechende Dokumente vorliegen. Es kommt vor allem im Außenhandel und im E-Commerce zum Einsatz um Zahlungen abzusichern.

Letters of Credit - What is a Letter of Credit (Trade Finance Global LC Guide)

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Was ist ein Akkreditiv und wozu wird es verwendet?

Ein Akkreditiv (englisch letter of credit, abgekürzt L/C) ist in der Außenhandelsfinanzierung (und seltener im Inland) ein Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem abstrakten Schuldversprechen eines Kreditinstituts, nach Weisungen des Auftraggebers gegen Vorlage bestimmter Dokumente innerhalb eines bestimmten Zeitraumes ...

Was ist ein Akkreditiv Bank?

Das Akkreditiv ist weltweit ein unverzichtbares Zahlungsinstrument mit Finanzierungsoptionen, um sich gegen Risiken im Auslandsgeschäft absichern zu können. Sind alle Akkreditivbedingungen erfüllt, verpflichtet sich die Bank zur Zahlung des vereinbarten Betrags an den Akkreditivbegünstigten.

Wer muss ein dokumentenakkreditiv beantragen?

Es wird vom Käufer einer Ware, also dem Importeur, bei seiner Bank zu Gunsten des Exporteurs in Auftrag gegeben. Das Akkreditiv wird also von der Bank des Importeurs im Auftrag des Importeurs eröffnet. Der Auftraggeber ist der Importeur und damit der Käufer der Waren des Exporteurs.

Wie wird festgelegt ob ein Akkreditiv in Deutschland oder im Ausland zahlbar ist?

Ein Akkreditiv kann im Lande des Importeurs (bei der Akkreditivbank) oder im Lande des Exporteurs bei einer zweiten Bank (meist der Hausbank des Exporteurs) zahlbar gestellt werden.

Wer zahlt das Akkreditiv?

Die häufigere Regelung ist allerdings die Gebührenteilung: der Importeur zahlt die Akkreditiv-Kosten seiner Bank und Sie als Exporteur zahlen die Gebühren ihrer eigenen Bank.

Welche Risiken deckt ein Akkreditiv?

Bestätigtes Akkreditiv

Diese zweite Absicherung deckt die Risiken, dass die ausländische Bank zum Zeitpunkt der Fälligkeit zahlungsunfähig, -unwillig oder aufgrund von staatlichen Eingriffen nicht in der Lage ist zu zahlen.

Wie funktioniert ein L C?

Das Akkreditiv (letter of credit, L/C) ist ein vom Grundgeschäft losgelöstes, abstraktes Schuldversprechen der eröffnenden Bank. ... Das L/C wird nun, durch die avisierende Bank, dem Exporteur avisiert. Der Exporteur kann von der avisierenden Bank eine Bestätigung des Akkreditivs erbitten.

Wie funktioniert L C?

Im L/C (Akkreditiv) werden die Waren des Handelsgeschäfts näher beschrieben und die vorzulegenden Dokumente spezifiziert. Die Bank verpflichtet sich gegenüber dem Exporteur unwiderruflich zur Zahlung bei Dokumentenvorlage. Die Korrespondenzbank prüft die Ordnungsmäßigkeit und bietet die Dokumenten-Abwicklung an.

Kann man sagen dass bei Zahlung mittels Akkreditiv ein Zug um Zug Geschäft vorliegt?

Bei der Zahlung mit Hilfe eines Dokumenten-Akkreditivs handelt es sich um eine Form so genannter "Zug um Zug Geschäfte". ... Den Exporteur schützt ein solches Akkreditiv davor, dass er die vereinbarte Ware liefert, der Importeur aber keine Zahlung leistet.

Was ist ein Irrevocable Letter of Credit?

an agreement by a bank in a country importing goods to pay for them when the exporter asks to be paid, and that the bank cannot refuse to pay: Banks may advise that the best method of payment is a confirmed irrevocable letter of credit.

Wie erfolgt die Verrechnung des Akkreditiv Gegenwertes?

Die Verrechnung des Gegenwerts der Akkreditivleistung erfolgt zwischen der Bank, die an den Begünstigten geleistet hat, und der eröffnenden Bank, wenn sie miteinander in Kontoverbindung stehen. Anderenfalls muss eine dritte Bank eingeschaltet werden.

Welche Dokumente für dokumentenakkreditiv?

Wichtige Dokumente unter einem Akkreditiv können beispielsweise Rechnungen, Transportdokumente, Versicherungsdokumente, Ursprungszeugnisse oder Qualitätszertifikate sein, die einen bestimmten Nachweis erbringen. Ein Transportdokument (z. B. eine Spediteursbescheinigung) weist den Versand der Ware aus.

Wer ist die Avisierende Bank?

avisierende Bank; Bank des Akkreditivbegünstigten (Exporteur), von der die Akkreditiveröffnung dem Exporteur angezeigt wird.

Wann dokumentenakkreditiv?

(1) das Dokumentenakkreditiv, bei dem die Auszahlung des Geldbetrages nur gegen Vorlage bestimmter Dokumente (Warenakkreditiv) erfolgt, z.B. gegen Dokumente, die das Recht an der Ware verkörpern (u.a. Traditionspapiere = Konnossemente);