Wer ist dem geldwäschereigesetz unterstellt?

• Strafgesetzbuch (StGB) ...
• Geldwäschereigesetz, GwG. ...
• Geldwäschereiverordnung FINMA. ...
• Vereinbarung über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken (VSB 08) ...
• Verordnung über die berufsmässige Ausübung der Finanzintermediation. ...
• FINMA Rundschreiben 2011/1 „Finanzintermediation nach GwG“

Was fällt unter das Geldwäschegesetz?

Wer solche Vermögenswerte verbirgt oder ihre Herkunft verschleiert oder wer die Ermittlung der Herkunft, das Auffinden, deren Einziehung oder Sicherstellung vereitelt oder gefährdet, macht sich gemäß § 261 des Strafgesetzbuches (StGB) der Geldwäsche schuldig.

Welche Sorgfaltspflichten haben die Banken zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung einzuhalten?

Die Finanzintermediäre haben die notwendigen organisatorischen Massnahmen zur Verhinderung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung zu treffen. Dazu gehören namentlich der Erlass von internen Weisungen, die Ausbildung des Personals und die Durchführung von Kontrollen.

Was ist VSB 20?

Die SBVg veröffentlicht die revidierte Vereinbarung über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken (VSB 20). Die verschärfte Selbstregulierung ist ein wesentlicher Baustein im Schweizer Abwehrdispositiv zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung.

Welche Personen sind dem GwG unterstellt?

Dem GwG unterstellt sind grundsätzlich nur Personen, die Finanzintermediation mit fremden Vermögenswerten betreiben.

Ist eine Bank ein Finanzintermediär?

Finanzintermediäre im engeren Sinn sind Institutionen, die Kapital von Anlegern entgegennehmen und dieses an Kapitalnehmer weitergeben. Hierunter fallen Banken, Investment- oder Kapitalverwaltungsgesellschaften sowie Versicherungen.

Was sind DUFI?

Der FINMA direkt unterstellte Finanzintermediäre. Dazu zählen Finanzintermediäre des Nichtbankensektors – also auch externe Vermögensverwalter – die nicht einer Selbstregulierungsorganisation (SRO) unterstellt sind und von Berufs wegen fremde Vermögenswerte annehmen, aufbewahren oder helfen, diese anzulegen.

Was ist ein Intermediär Bank?

Intermediär hat die Bedeutung von "dazwischenliegend" und bezeichnet in der Finanzindustrie die Vermittler zwischen zwei Parteien bei der Abwicklung von Finanzgeschäften.

Ist eine Immobiliengesellschaft eine Sitzgesellschaft?

Wenn die Immobiliengesellschaft keiner operativen Bewirtschaftungstätigkeit nachkommt, so gilt sie als Sitzgesellschaft und ist dem GwG unterstellt.

Wer sind die Finanzmärkte?

Markt, an dem Kreditbeziehungen zwischen Anbietern von Finanzierungsmitteln (Gläubigern) und Nachfragern nach Finanzierungsmitteln (Schuldnern) entstehen. Die Finanzmärkte ermöglichen den Gläubigern eine Ertrag bringende Geld- und Vermögensanlage und den Schuldnern die Finanzierung von Aktivgeschäften.

Für was steht VSB?

Die Vereinbarung über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken (VSB) hat als Ziele, das Ansehen der Schweizer Banken im In- und Ausland zu wahren; die geltenden bankenrechtlichen Sorgfaltspflichten zu konkretisieren und einen Beitrag zur Bekämpfung der Geldwäscherei zu leisten.

Was ist der Kontrollinhaber?

Als Kontrollinhaber gilt/gelten die natürliche(n) Person(en), welche den Vertragspartner letztendlich dadurch kontrolliert/kontrollieren, dass sie Anteile (Kapital oder Stimmen) von 25% oder mehr am Vertragspartner halten. 2.

Was ist ein Formular K?

Das Formular K wird verwendet zur Feststellung des Kontrollinhabers bei operativ tätigen juristischen Personen und Personengesellschaften.

Wer unterliegt dem Geldwäschegesetz Schweiz?

Der Geltungsbereich des GwG soll u.a. auf Anwälte und Notare ausgedehnt werden, welche nicht als Finanzintermediäre tätig sind. ... Das schweizerische Geldwäschereidispositiv unterwirft Finanzintermediäre wie Banken oder Vermögensverwalter aber auch Händler dem Geldwäschereiregime.

Wie viel Geld einzahlen ohne Nachweis?

Wer Bargeld einzahlen möchte, muss daher wissen, dass ab der Grenze von 15.000 Euro die Banken automatisch eine Meldung beim Fiskus vornehmen. Alle Summen, die darunter liegen, dürfen ohne Nachweis auf das eigene Girokonto eingezahlt werden.

Welche Geldbeträge sind meldepflichtig?

Was ist meldepflichtig? Meldepflichtig sind Barzahlungen, Auslandszahlungen mittels Lastschrift, Schecks, Auslandsüberweisungen in Euro und in Fremdwährungen sowie Aufrechnungen und Verrechnungen. Fremdwährungen sind erst ab einem Gegenwert von 50.000 USD als Devisengeschäfte meldepflichtig.

Wann besteht geldwäscheverdacht?

Wer teure Waren oder Dienstleistungen bar bezahlt, kann ungewollt gegen das Geldwäschegesetz verstoßen. Denn ab 10.000 Euro besteht eine Nachweispflicht, woher das Geld stammt. Seit 2017 gilt das neue Geldwäschegesetz.

Was ist eine Sitzgesellschaft?

Sitzgesellschaften sind gemäss der Defini- tion in der GwV juristische Personen, Gesellschaften, Anstal- ten, Stiftungen, Trusts, Treuhandunternehmungen und ähnliche Verbindungen, die kein Handels-, Fabrikations- oder anderes nach kaufmännischer Art geführtes Gewerbe betreiben [21].

Was sind operativ tätige Gesellschaften?

Als operative Geschäfte bezeichnet man sämtliche Unternehmensaktivitäten, die im unmittelbaren Zusammenhang mit dem Betriebszweck stehen.

Was versteht man unter Fristentransformation?

Die Fristentransformation (Fristenumformung oder -veränderung) ist eine Methode von Kreditinstituten, kurzfristige Passiva in langfristige Aktiva auszugeben, d.h. kurzfristige Einlagen werden als langfristige Kredite ausgegeben.

Warum gibt es Finanzintermediäre?

Die Aufgabe der sogenannten Finanzintermediäre ist es, Anbieter und Nachfrager zusammenzubringen. Denn dies wäre ohne diese „Zwischenhändler“ nicht ohne weiteres möglich. ... Losgrößen: Anbieter und Nachfrager möchten Transaktionen in unterschiedlicher Höhe durchführen.