Für wie viele Jahre rückwirkend kann ich Steuern geltend machen?

Gefragt von: Harry Barth MBA.  |  Letzte Aktualisierung: 20. Februar 2026
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Du kannst für die letzten 4 Steuerjahre freiwillig abgeben. Wie lange du davor nicht mehr abgegeben hast, ist egal. Es ist also egal, ob du seit 5 Jahren oder 15 Jahren keine Steuererklärung mehr gemacht hast! Für die letzten vier Jahre kannst du rückwirkend abgeben.

Wie lange rückwirkend kann das Finanzamt eine Steuererklärung verlangen?

Ganz allgemein kann man sagen, dass die Einkommenssteuer bis zu 4 Jahre rückwirkend eingefordert werden kann, immer bezogen auf das Kalenderjahr, in welchem die Steuerschuld entstanden ist. Das ist geregelt in § 169 Abgabenordnung und nennt sich Festsetzungsverjährung.

Kann ich meine Steuererklärung für 4 Jahre rückwirkend abgeben?

Abgabefrist bei freiwilliger Steuererklärung

Bei der freiwilligen Abgabe gilt eine längere Frist. Diese Steuererklärungen müssen erst nach vier Jahren – und dann auch erst Ende Dezember – beim Finanzamt eingehen. Bis zum 31.12.2025 kann also noch die Steuererklärung für das Jahr 2021 abgegeben werden.

Für wie viele Jahre rückwirkend kann ich Steuern geltend machen?

Sie haben vier Jahre ab Ende des Steuerjahres, in dem die Überzahlung entstanden ist, Zeit, eine Rückerstattung zu beantragen (siehe unten). Wird der Antrag nicht innerhalb dieser Frist gestellt, verfällt der Anspruch auf eine mögliche Rückerstattung, und das Steuerjahr gilt als für Rückerstattungsanträge „abgeschlossen“.

Wie lange kann man eine Steuererklärung rückwirkend korrigieren?

Steuererklärung – wie viele Jahre rückwirkend? Das deutsche Steuerrecht ermöglicht die Korrektur einer Steuererklärung innerhalb von vier Jahren nach deren ursprünglicher Einreichung. Das bedeutet, dass Fehler, nicht berücksichtigte Einkünfte oder Abzüge korrigiert werden können.

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Was tun, wenn man bei der Steuererklärung etwas vergessen hat?

Auf den Punkt

  1. Fehler in der Steuererklärung kannst du nachträglich korrigieren.
  2. Wenn noch kein Steuerbescheid vorliegt, genügt meist eine kurze Mitteilung ans Finanzamt.
  3. Nach dem Bescheid hast du vier Wochen Zeit für einen Einspruch.

Wer hat 4 Jahre Zeit für die Steuererklärung?

Lässt Du die Steuer für das Jahr 2024 von einem Steuerberater oder der Lohnsteuerhilfe machen, hast Du noch bis 30. April 2026 Zeit. Gibst Du freiwillig ab, hast Du vier Jahre Zeit. Hast Du einen triftigen Grund, kannst Du beim Finanzamt eine Fristverlängerung beantragen.

Wie oft kann ich rückwirkend eine Steuererklärung abgeben?

Die Steuererklärung kannst du für die letzten 4 Jahre rückwirkend abgeben und dir somit mehrere Erstattungen auf einmal sichern. Das lohnt sich besonders, da du oft mit einer Rückzahlung rechnen kannst – im Durchschnitt sind das mit WISO Steuer 1.674 Euro pro Jahr!

Kann man jetzt noch eine Steuererklärung für 2018 abgeben?

Wer dagegen nicht zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung verpflichtet ist, also nur auf Antrag veranlagt wird, hat vier Jahre Zeit, eine Steuererklärung abzugeben. Für das Jahr 2018 endet diese Frist am 31.12.2022.

Wann verjährt die Einkommensteuererklärung?

Auch wenn ein Steuerbescheid erlassen wurde, kann das Finanzamt nach Ablauf der Zahlungsverjährung keine Zahlung mehr fordern. Die Frist für diese Steuer-Verjährung beträgt grundsätzlich fünf Jahre und beginnt mit Ablauf des Kalenderjahres, in dem der Steueranspruch erstmals fällig wird (§ 228 AO).

Welche Steuererklärung kann ich 2025 noch abgeben?

Sind Sie nicht verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben, dann haben Sie ganze vier Jahre Zeit, freiwillig eine einzureichen und sich eine eventuelle Steuererstattung zu sichern. Das heißt: Bis Ende 2025 können Sie noch die Steuererklärungen 2021, 2022, 2023 und 2024 zum Finanzamt senden.

Wann prüft das Finanzamt Privatpersonen?

Bei Privatpersonen – also bei nicht gewerblich oder selbstständig tätigen Steuerpflichtigen – kann eine steuerliche Außenprüfung durchgeführt werden, wenn sie im Kalenderjahr Überschusseinkünfte von mehr als 500.000 Euro erzielen.

Wie lange darf sich das Finanzamt mit der Steuererklärung zeit lassen?

Wichtig: Auch das Finanzamt kann sich für Ihre Steuererklärung nicht beliebig lange Zeit lassen. Vergehen seit der Abgabe der Steuererklärung mehr als sechs Monate, ohne dass das Finanzamt tätig wird, haben Sie die Möglichkeit einen sogenannten Untätigkeitseinspruch einzureichen.

Was passiert, wenn keine Steuererklärung abgegeben wird?

Denn ohne ein Druckmittel würden sicher viele Steuerzahler ihre Einkommensteuererklärung nicht fristgerecht abgeben. Der Verspätungszuschlag beträgt pro angefangenem Säumnis-Monat 0,25 Prozent der zu zahlenden Steuer, jedoch mindestens 25 Euro. Er ist auf 25.000 Euro gedeckelt.

Ist die Steuererklärung wirklich 7 Jahre rückwirkend möglich?

Ist die Steuererklärung wirklich 7 Jahre rückwirkend möglich? Ja, das geht. Allerdings handelt es sich dabei nicht um eine Einkommensteuererklärung, sondern nur um die Feststellung von Verlusten. Rückwirkend können Verlustvorträge für sieben Jahre festgestellt werden.

Wie lange darf man eine Steuererklärung überziehen?

Wenn Du zur Abgabe verpflichtet bist und dafür mehr als 14 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres brauchst, musst Du zahlen! Zu rechnen ist mit der Festsetzung eines Verspätungszuschlags, mit Zwangsgeld und einer Steuerschätzung. Wer verpflichtet ist, eine Steuererklärung abzugeben, muss die Abgabefrist einhalten.

Wann verjährt die Steuererklärung 2018?

Beispielfall: Die Einkommensteuer des Jahres 2018 entsteht damit zum 31.12.2018. Bei einer vierjährigen Festsetzungsverjährung wären die Ansprüche aus dem Steuerschuldverhältnis (Nachzahlung wie auch Erstattung) zum 31.12.2022 verjährt.

Wie viele Steuererklärungen kann ich rückwirkend abgeben?

Vierjahresfrist: Sie können Ihre Steuererklärung bis zu vier Jahre rückwirkend abgeben. Das bedeutet, Sie haben bis zum Ende des vierten Jahres nach dem betreffenden Steuerjahr Zeit.

Wie lange darf das Finanzamt rückwirkend einfordern?

Grundsätzlich können Ansprüche aus einem Steuerschuldverhältnis tatsächlich verjähren, und zwar nach fünf Jahren. Im Fall von Straftaten wie zum Beispiel Steuerhinterziehung, Schmuggel sowie Hehlerei nach zehn Jahren. Allerdings gilt das nur, wenn Sie in dieser Zeit nichts vom Finanzamt hören.

Muss man immer eine Steuererklärung machen, wenn man einmal angefangen hat?

Muss man jedes Jahr eine Steuererklärung machen, wenn man einmal angefangen hat? Kurze Antwort: Nein! Das freiwillige Einreichen einer Steuererklärung (Antragsveranlagung) bedeutet nicht, dass du dazu auf Lebenszeit verpflichtet bist.

Kann man für 2019 noch eine Steuererklärung machen?

Ihre Steuererklärung für 2019 müsste also bis zum 31. Dezember 2023 eingehen – keinen Tag später, sonst ist die ganze Arbeit für die Katz. Ende 2019 läuft die Frist für die Steuererklärung des Jahres 2016 aus.

Wann ist es zu spät für eine Steuererklärung?

Bist Du gesetzlich zur Abgabe verpflichtet, muss Deine Steuererklärung für das Steuerjahr 2025 spätestens bis zum 31. Juli 2026 beim Finanzamt sein. Wer nicht verpflichtet ist eine Steuererklärung abzugeben, hat bis zu vier Jahre nach Ablauf des entsprechenden Steuerjahres Zeit.

Wird man vom Finanzamt angeschrieben, wenn man eine Steuererklärung machen muss?

Will das Finanzamt eine Steuererklärung von Ihnen haben, müssen Sie reagieren. Hintergrund: Das Finanzamt meldet sich zum Beispiel immer dann, wenn es eine so genannte Kontrollmitteilung über Einkünfte erhalten hat, die sich steuerlich auswirken können - etwa durch Erbschaft, Schenkung oder Zinserträgen.

Was tun, wenn man die Steuererklärung vergessen hat?

Rechtzeitig eine Fristverlängerung beim Finanzamt beantragen

Diese ist grundsätzlich jedem Steuerzahler einzuräumen und kann bequem beim Finanzamt oder über ELSTER beantragt werden. Mit der Fristverlängerung ist es deine Pflicht, deine Erklärung bis zum 31. Dezember des nächsten Jahres abzugeben.

Wie lange kann man eine Steuererklärung nachholen?

Diese Steuererklärungen müssen erst nach vier Jahren – und dann auch erst Ende Dezember – beim Finanzamt eingehen. Bis zum 31.12.2025 kann also noch die Steuererklärung für das Jahr 2021 abgegeben werden. Wichtig: Die Steuererklärung muss bei der freiwilligen Abgabe am 31.12. vor Mitternacht beim Finanzamt sein.