Kann ich die freiwillige gesetzliche Krankenversicherung steuerlich geltend machen?
Gefragt von: Carolin Preuß | Letzte Aktualisierung: 22. Dezember 2025sternezahl: 4.6/5 (47 sternebewertungen)
Auch hier kannst Du noch mehr rausholen. Gut zu wissen: Deine selbst gezahlten Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung kannst Du in vollem Umfang steuerlich geltend machen. Betroffen sind hauptsächlich freiwillig Versicherte, wie z.
Sind freiwillige Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung steuerlich absetzbar?
Freiwillige Krankenversicherung: Einkommensteuerlich Absetzbar. Das seit dem 01.01.2010 geltende Gesetz zur Entlastung der Bürger ermöglicht es, Beiträge zur Krankenversicherung bis zu bestimmten Grenzwerten vollständig von der Steuer abzusetzen.
Welche Krankenkassenbeiträge kann ich steuerlich absetzen?
In der Steuererklärung können Sie Ihre gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge voll absetzen. Auch die Beiträge zur Basisabsicherung im Krankheitsfall wird vom Finanzamt in voller Höhe anerkannt.
Wo wird die freiwillige Krankenversicherung in der Steuererklärung eingetragen?
Aufwendungen für die freiwillige Krankenversicherung werden in die „Anlage Vorsorgeaufwand“ der Einkommensteuererklärung eingetragen. Relevant sind dabei die Zeilen 11 bis 22 – sie werden als „Beiträge zur inländischen gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung“ bezeichnet.
Kann ich meine Krankenkassenbeiträge in meiner Steuererklärung geltend machen?
Die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung können Rentner in ihrer Steuererklärung geltend machen. Sie zählen zu den Sonderausgaben, ebenso wie Beiträge zu anderen Versicherungen wie einer Unfall- oder Haftpflichtversicherung - oder auch Spenden.
Krankenversicherung 📑👨⚕️ So geht’s in der Steuererklärung
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Kann ich eine zusätzliche Krankenversicherung in meiner Steuererklärung absetzen?
Private Zusatzversicherungen, die der Vorsorge dienen, sind von der Steuer absetzbar. Für Vorsorgeaufwendungen gelten Höchstbeträge von 1.900 Euro für Angestellte und 2.800 Euro für Selbstständige. Für Ehepaare und eingetragene Lebenspartner gilt bei gemeinsamer Veranlagung die Summer ihrer Höchstgrenzen.
Wo kann ich die Krankenkassenbeiträge von der Steuer absetzen?
In der Anlage „Vorsorgeaufwand“ auf Seite 1 Abschnitt 2 kannst du deine Angaben zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung tätigen. Dazu gehören auch Angaben zu Zusatzbeiträgen, erstatteten Beiträgen oder Zuschüssen.
Welche Nachteile hat die freiwillige gesetzliche Krankenversicherung?
Nachteile der freiwilligen gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) sind höhere Beiträge für Gutverdiener und Selbstständige (da diese alles selbst zahlen, auch für Familienangehörige, die sonst kostenlos mitversichert wären), weniger Leistungen und Zuzahlungen im Vergleich zur PKV (Mehrbettzimmer, Standardleistungen), sowie weniger Flexibilität und potenziell höhere Kosten im Alter, da die Beiträge an das Einkommen gekoppelt bleiben.
Welche Vorsorgeaufwendungen für die Krankenversicherung kann ich steuerlich geltend machen?
Wer steuerfreie Zuschüsse zu seiner Krankenversicherung oder Beihilfe zu den Krankenkosten bekommt, kann bis 1.900 Euro als sonstige Vorsorgeaufwendungen steuerlich geltend machen. Erhält man keine steuerfreien Zuschüsse zu den Krankenkosten, sind bis zu 2.800 Euro abzugsfähig.
Wie wird eine freiwillige Krankenversicherung abgerechnet?
Was kostet die freiwillige Krankenversicherung? Grundsätzlich liegt der Beitrag für die freiwillige Krankenversicherung bei 14,6 Prozent zuzüglich Zusatzbeitrag der jeweiligen Krankenkasse. Obendrauf kommt noch der Beitrag zur gesetzlichen Pflegeversicherung.
Sind Aok-Beiträge steuerlich absetzbar?
Beiträge. Beiträge zur gesetzlichen freiwilligen Kranken- und Pflegeversicherung sind als Vorsorgeaufwendungen vom zu versteuernden Einkommen abzugsfähig.
Welche Krankenkosten sind steuerlich absetzbar?
Absetzbar sind nur unmittelbare Krankheitskosten, also Aufwendungen für Behandlungen, die die Folgen einer Krankheit heilen oder wenigstens lindern. Vorbeugende Maßnahmen wie etwa die Aufwendung für einen Kurs zur Stärkung der Rückenmuskulatur kannst du - jedenfalls ohne ärztliche Indikation - nicht absetzen.
Sind private Krankenkassenbeiträge steuerlich absetzbar?
Beiträge für die private Krankenversicherung lassen sich im Rahmen der Vorsorgeaufwendungen steuerlich geltend machen. Das Finanzamt erkennt jedoch nur den Teil der Beiträge an, der für die Absicherung von Leistungen auf dem Niveau der gesetzlichen Krankenversicherung anfällt.
Welche Krankenkassenbeiträge sind steuerlich absetzbar?
Beiträge zur gesetzlichen und privaten Basiskrankenversicherung sowie zur gesetzlichen Pflegeversicherung (d.h. zur sozialen Pflegeversicherung und privaten Pflegepflichtversicherung) sind in tatsächlicher Höhe und unbegrenzt als Sonderausgaben absetzbar.
Was ist der Höchstbetrag freiwilliger Krankenversicherung?
Der Höchstsatz für freiwillig Versicherte in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) 2025 liegt bei rund 1.180 € bis 1.200 € monatlich (inkl. Pflege), basierend auf der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) von 5.512,50 €/Monat, wobei jede Krankenkasse einen individuellen Zusatzbeitrag erhebt, der den Gesamtbetrag beeinflusst. Der Beitragssatz (allgemeiner Satz + Zusatzbeitrag) wird auf die BBG angewendet, sodass Sie maximal diesen Betrag zahlen, unabhängig vom tatsächlichen Einkommen.
Warum wird die freiwillige Krankenversicherung vom Netto abgezogen?
Freiwillige Krankenversicherungsbeiträge werden vom Netto abgezogen, weil sie zwar sozialversicherungsrechtlich als freiwillig gelten, aber trotzdem Teil des Einkommens sind, aus dem die Kasse ihren Anteil fordert, und zwar als Nettoabzug nach der Berechnung des gesetzlichen Nettogehalts, was bedeutet, dass der Arbeitgeber den steuer- und SV-freien Anteil zahlt, den Rest aber vom Auszahlungsbetrag abzieht, damit die Kasse ihr Geld bekommt und Sie den vollen Beitrag zahlen.
Kann man freiwillige Krankenversicherung von der Steuer absetzen?
Als Mitglied einer freiwilligen Krankenversicherung können Sie den Beitrag über die Einkommenssteuererklärung absetzen – und zwar in einem weitaus größeren Umfang als noch vor einigen Jahren. Ausschlaggebend hierfür war das Inkrafttreten des Bürgerentlastungsgesetztes.
Kann ich meine Krankenversicherungsbeiträge in meiner Steuererklärung geltend machen?
Rentner finden die Beiträge zur Krankenversicherung (Zeile 16 ) und Pflegeversicherung (Zeile 18 ) in der Rentenbezugsmitteilung. Die Daten werden vom Finanzamt beigesteuert, sind also nicht einzutragen. Beiträge für Wahlleistungen werden in Zeile 22 eingetragen.
Kann man zusätzliche Krankenversicherung von der Steuer absetzen?
Alle Zusatzkrankenversicherungen, die Sie abschließen, können Sie auch von der Steuer absetzen – zumindest theoretisch. Da die gesetzliche Krankenversicherung laut Sozialgesetzbuch nur das Nötigste abdecken muss, haben viele "normal" Versicherte eine Krankenzusatzversicherungen abschlossen.
Was ist der Unterschied zwischen freiwillig krankenversichert und gesetzlich krankenversichert?
Der Hauptunterschied ist, dass die freiwillige Versicherung eine Form der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) ist, die für Menschen gedacht ist, die nicht pflichtversichert sind (z.B. Besserverdiener, Selbstständige, Rentner) und sich entscheiden, in der GKV zu bleiben, statt in die Private zu wechseln. Während Pflichtversicherte automatisch in die GKV fallen, wählen Freiwillige dies aktiv, zahlen Beiträge vom Gesamteinkommen (mit Arbeitgeberzuschuss bei Angestellten), haben aber dieselben Standardleistungen wie Pflichtversicherte.
Was ist im Alter besser, gesetzliche KV oder privat?
Im Alter gilt: Die GKV (Gesetzliche Krankenversicherung) ist oft günstiger, da Beiträge sich nach der Rente richten und Familienmitglieder beitragsfrei mitversichern sind, aber man ist dem politischen Einfluss unterwor মনে, während die PKV (Private Krankenversicherung) anfangs günstiger sein kann (besonders bei gutem Einkommen/Eintrittsalter), höhere Leistungen bietet und Beiträge durch Altersrückstellungen stabilisiert, aber im Alter bei sinkendem Einkommen teuer werden kann, wenn man nicht klug vorgesorgt hat (z.B. durch eine Rürup-Rente). Die Entscheidung hängt stark von Einkommen, Gesundheitszustand und dem Wunsch nach individueller Leistung ab.
Ist freiwillig versichert teurer als pflichtversichert?
In der freiwilligen Krankenversicherung werden Ihre Beiträge wie bei Pflichtversicherten auf Basis des jeweiligen gesetzlichen Beitragssatzes berechnet: Der allgemeine Beitragssatz liegt bei 14,6 Prozent, der ermäßigte bei 14,0 Prozent.
Kann ich die Beiträge für meine Auslandskrankenversicherung von der Steuer absetzen?
Ja, eine Auslandskrankenversicherung ist steuerlich absetzbar, aber nur als Sonderausgabe (Anlage Vorsorgeaufwand) und nur, wenn Sie die Höchstgrenzen für Vorsorgeaufwendungen (1.900 € für Angestellte, 2.800 € für Selbstständige) noch nicht mit Ihrer Basis-Krankenversicherung erreicht haben. Sie zählt zu den Zusatzversicherungen und wird in Zeile 27 der Anlage Vorsorgeaufwand eingetragen, wenn es sich um eine private Nutzung handelt. Für rein berufliche Reisen können die Kosten als Werbungskosten (Anlage N) oder Betriebsausgaben (Anlage S) geltend gemacht werden.
Wann meldet die Krankenkasse an das Finanzamt?
Die Krankenkassen sind gesetzlich dazu verpflichtet, den Finanzbehörden bis zum 28.02. eines Jahres die Höhe der vom Versicherten selbst gezahlten Beiträge und der von der Krankenkasse erstatteten Beiträge mitzuteilen. Die Übermittlung der Daten ist ausschließlich elektronisch möglich.
Wo trage ich die Mindestvorsorgepauschale in der Steuererklärung ein?
Heute entdeckst du die Vorsorgepauschale nur noch in der Lohnsteuerbescheinigung, wo sie in Zeile 28 als „Beiträge zur privaten Kranken- und Pflegepflichtversicherung oder Mindestvorsorgepauschale“ aufgeführt ist. Diese kannst du dann in der Steuererklärung eintragen.