Kann man als Eigentümer die Grundsteuer von der Steuer absetzen?

Gefragt von: Jochen Blum | Letzte Aktualisierung: 12. Februar 2026

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Mieter:innen können Ausgaben für die Grundsteuer nicht von der Steuer absetzen. Das gilt auch für Eigentümer:innen, die eine Immobilie selbst nutzen. Ein Ausnahmefall liegt vor, wenn der Mieter oder die Mieterin ein Arbeitszimmer absetzen kann.

Welche Nebenkosten sind steuerlich absetzbar für Eigentümer?

Betriebskosten: Diese umfassen laufende Ausgaben, die im Rahmen der Vermietung anfallen, wie Heizkosten, Hausmeisterdienste, Müllabfuhr, Wasser und Abwasser. Diese Kosten können zu 100 % in der Steuererklärung als Werbungskosten abgesetzt werden, wenn die Kosten nicht auf die Mietende umgelegt worden sind.

Kann ich die Grundsteuer für meine selbstgenutzte Eigentumswohnung von der Steuer absetzen?

Die Grundsteuer wird für alle bebauten und unbebauten Grundstücke erhoben und betrifft sowohl selbstgenutzte als auch vermietete Immobilien. Daher sind Eigentümer unabhängig von der Art der Nutzung ihrer Immobilie zur Entrichtung der Grundsteuer verpflichtet.

Was kann man als Eigenheimbesitzer von der Steuer absetzen?

Selbstgenutzte Immobilie: Diese Ausgaben können Sie geltend machen

Arbeiten an der Fassade oder am Dach.
Reparatur oder der Austausch von Fenster und Türen.
Wartung oder der Austausch von Heizungsanlagen.
Modernisierung von Küche und Badezimmer.
Reparatur von Haushaltsgegenständen wie etwa der Waschmaschine.

Wo kann ich die Grundsteuer in meiner Steuererklärung geltend machen?

Zeile 9180 – Grundsteuer. Sie können die für Ihre vermietete Immobilie angefallene Grundsteuer für den Zeitraum, in dem sie zur Vermietung stand, absetzen. Beispielsweise können Sie die Grundsteuer für das Grundstück und das Gebäude, auf dem sich Ihre vermietete Immobilie befindet, absetzen.

Vermietete Immobilie: Steuern und Steuertipps 2022 | Kapitalanlage-Immobilie Steuern sparen

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Wo kann ich die Grundsteuer in meiner Steuererklärung absetzen?

Vermieten Sie eine Immobilie, können Sie die Grundsteuer von der Steuer absetzen. Dazu geben Sie die gezahlte Grundsteuer in der Steuererklärung als Werbungskosten an. Den Wert tragen Sie bei den „Einkünften aus Vermietung und Verpachtung“ in der Anlage V ein. Das gilt natürlich nur, wenn Sie die Kosten selbst tragen.

Kann man die Grundsteuer in der Einkommensteuererklärung geltend machen?

Den auf die vermietete Fläche entfallenden Anteil der Grundsteuer können Sie als Werbungskosten geltend machen. Beträgt die jährliche Steuer der Immobilie etwa 500 Euro und die Hälfte der Wohnfläche ist vermietet, dürfen Sie 250 Euro geltend machen.

Kann man als Eigentümer Grundsteuer von der Steuer absetzen?

Ist die Grundsteuer absetzbar? Die Grundsteuer ist steuerlich abzugsfähig, wenn die vermietete Immobilie gewerblich genutzt wird. Sie kann als Betriebsausgabe bei der Einkommen-, Körperschaft- und Gewerbesteuer geltend gemacht werden.

Was kann man steuerlich absetzen, wenn man ein Haus gekauft hat?

Privater Kauf von Immobilien ist steuerlich nicht absetzbar

Denn im Fall von Eigennutzung sind weder der Kaufpreis von Gebäude und Grundstück noch die Grunderwerbsteuer oder die Notarkosten steuerlich absetzbar.

Kann die Gebäudeversicherung von der Steuer abgesetzt werden?

Nein, die Wohngebäudeversicherung ist bei selbst bewohnten Immobilien in der Regel nicht steuerlich absetzbar, da sie zu den Kosten der privaten Lebensführung zählt; eine Ausnahme besteht nur für einen anteiligen Betrag bei einem anerkannten häuslichen Arbeitszimmer. Bei vermieteten Immobilien können die Kosten jedoch als Werbungskosten oder Betriebsausgaben geltend gemacht werden, entweder direkt oder durch Umlegung auf die Mieter.

Was ist bei selbstgenutzter Eigentumswohnung steuerlich absetzbar?

Bei selbstgenutzter Eigentumswohnung Steuervorteile mitnehmen: Handwerkerleistungen (max. 1.200 Euro/Jahr) und haushaltsnahe Dienstleistungen (max. 4.000 Euro/Jahr) absetzen. Denkmalschutz zahlt sich aus: Bei denkmalgeschützten Immobilien 90% der Erhaltungskosten über 10 Jahre abschreiben.

Wie viel Grundsteuer zahle ich für 100 Quadratmeter?

Die Basiswerte für die Grundsteuer ermitteln: Pro Quadratmeter Wohnfläche werden 50 Cent berechnet. (bei einem 100 m² großem Haus also 50 Euro). Und pro Quadratmeter Grundstücksfläche 4 Cent (bei 1000 m² also 40 Euro).

Wie kann ich die Kosten für meine Eigentumswohnung steuerlich absetzen?

Eigennutzer dürfen über einen Zeitraum von 10 Jahren 90 Prozent der Kosten abschreiben – also 10 Jahre lang 9 Prozent. Vermieter dürfen die Kosten über einen Zeitraum von 10 Jahren komplett abschreiben: 8 Jahre lang 9 Prozent der Sanierungskosten und weitere 4 Jahre 7 Prozent zusätzlich zu der regulären Afa.

Kann man Strom und Wasser von der Steuer absetzen?

Tatsächlich können private Haushalte Strom, Wasser und Heizung nicht direkt steuerlich geltend machen. Allerdings gibt es einige Ausnahmen, wenn die Kosten im Zusammenhang mit der beruflichen Tätigkeit entstehen.

Kann ich die Hausgeldabrechnung von der Steuer absetzen?

Kann ich das Hausgeld von der Steuer absetzen? Komplett können Sie das Hausgeld nicht steuerlich absetzen. Wenn Sie die Eigentumswohnung selbst nutzen, können Sie jedoch haushaltsnahe Dienstleistungen (zum Beispiel Gartenpflege) und Handwerkerleistungen in bestimmtem Rahmen steuerlich geltend machen.

Sind Hausnebenkosten von der Steuer absetzbar?

Nebenkosten können deine Steuerlast spürbar senken – vorausgesetzt, du setzt sie korrekt ab. Während Mieter vor allem haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerkosten geltend machen können, profitieren Vermieter von der Absetzbarkeit nahezu aller Betriebskosten als Werbungskosten.

Sind Notarkosten steuerlich absetzbar?

Notarkosten steuerlich absetzen

Bei einer privaten Eigennutzung sind die Kosten in der Regel nicht absetzbar. Vermietest du die Immobilie hingegen, gelten die Notarkosten als Werbungskosten. Sie zählen zu den Anschaffungsnebenkosten und reduzieren deine steuerliche Bemessungsgrundlage für die Vermietungseinkünfte.

Welche Kaufnebenkosten sind sofort steuerlich absetzbar?

Einige wenige Kaufnebenkosten können sofort als Werbungskosten abgesetzt werden. Dazu gehören beispielsweise Kosten für die Immobilienbewertung durch Sachverständige, wenn diese nicht von der Bank verlangt wird, oder Rechtsberatungskosten im Zusammenhang mit dem Kaufvertrag.

Kann ich die Grundsteuer für eine eigengenutzte Immobilie absetzen?

Bewohnt der Eigentümer selbst eine Partei in der Immobilie (z.B. in einem Mehrfamilienhaus), kann die Grundsteuer trotzdem anteilig auf die restlichen Mieter umgelegt werden: 100% vermietet (Eigentümer nutzt die Immobilie nicht selbst) = Grundsteuer ist zu 100% umlagefähig.

Kann ich den Kauf eines Grundstücks in meiner Steuererklärung absetzen?

Möchtest du selbst in die Wohnimmobilie einziehen, lautet die Antwort: Deinen Hauskauf darfst du nicht von der Steuer absetzen. Das gilt sowohl für den Kaufpreis des Grundstücks und Eigenheims als auch für die Kaufnebenkosten. Ein Hauskauf zur Eigennutzung lässt sich also nicht in der Steuererklärung angeben.

Kann man die Grundbesitzabgabe von der Steuer absetzen?

Im Normalfall können Grundbesitzabgaben als Werbungskosten oder Betriebskosten steuerlich abgesetzt werden, wenn sie im Zusammenhang mit Einkünften aus Vermietung, Verpachtung oder gewerblicher Nutzung stehen.

Kann man die Müllgebühren von der Steuer absetzen?

Grundsätzlich sind Müllgebühren nicht als haushaltsnahe Dienstleistung absetzbar. Etwas Anderes gilt, wenn die Gebühr einen Bezug zur Einkunftserzielung hat. Dann können die Beiträge zu den Werbungskosten zählen. Entsprechend lassen sich die Kosten dann bei der Vermietung und Verpachtung von Eigentum absetzen.

Kann ich Gebäudeversicherung und Grundsteuer steuerlich geltend machen?

Die Kosten für die Wohngebäudeversicherung sind für Mieter grundsätzlich nicht steuerlich absetzbar. Auch Vermieter dürfen die Wohngebäudeversicherung nicht in der Steuererklärung geltend machen, sie können sie jedoch über die Nebenkosten für die Immobilie abrechnen.

Ist man als Hausbesitzer verpflichtet, eine Steuererklärung zu machen?

Infolge der Grundsteuerreform sind alle Grundstückseigentümer*innen verpflichtet, für jedes Grundstück und jede Immobilie in Deutschland zwischen dem 1. Juli und dem 31. Oktober 2022 eine eigene Steuererklärung abzugeben.